Глоссарий банкротства: 30 терминов простыми словами

Участники процедуры

Должник — гражданин или компания, неспособные исполнить денежные обязательства, в отношении которых ведётся дело о банкротстве.

Кредитор — тот, кому должник должен деньги: банк, МФО, налоговая, физическое лицо по расписке.

Конкурсный кредитор — кредитор по денежным обязательствам, включённый в реестр и голосующий на собраниях.

Залоговый кредитор — кредитор, требования которого обеспечены залогом имущества должника (например, банк по ипотеке). Имеет приоритет из стоимости предмета залога.

Арбитражный управляющий — утверждённый судом специалист, член СРО, который ведёт процедуру банкротства.

Финансовый управляющий — роль арбитражного управляющего в банкротстве гражданина.

Конкурсный управляющий — роль управляющего в конкурсном производстве компании-банкрота.

СРО арбитражных управляющих — саморегулируемая организация, контролирующая своих членов; из её состава суд утверждает управляющего.

Контролирующее должника лицо (КДЛ) — тот, кто определял действия компании: директор, участники, бенефициары. Именно КДЛ привлекают к субсидиарной ответственности.

Уполномоченный орган — ФНС России, представляющая в деле требования государства по налогам и сборам.

Процедуры

Реструктуризация долгов — процедура банкротства гражданина, при которой долги гасятся по утверждённому судом плану до трёх лет без признания банкротом.

Реализация имущества — основная процедура банкротства гражданина: продажа имущества конкурсной массы и списание оставшихся долгов.

Внесудебное банкротство — бесплатная процедура через МФЦ для долгов от 25 тысяч до 1 млн рублей при оконченном исполнительном производстве; длится 6 месяцев.

Наблюдение — первая процедура банкротства компании: анализ состояния, реестр кредиторов, первое собрание.

Финансовое оздоровление — восстановительная процедура: компания гасит долги по графику под контролем управляющего.

Внешнее управление — руководство компанией передаётся внешнему управляющему для восстановления платёжеспособности.

Конкурсное производство — финальная процедура: продажа активов компании-банкрота и расчёты с кредиторами, после чего компания ликвидируется.

Мировое соглашение — договорённость должника с кредиторами об условиях расчётов, утверждаемая судом; прекращает дело о банкротстве.

Ключевые понятия

Конкурсная масса — всё имущество должника, за счёт которого удовлетворяются требования кредиторов (за вычетом защищённого законом).

Реестр требований кредиторов — официальный список кредиторов с суммами и очерёдностью; включение — через суд.

Очерёдность требований — порядок выплат: сначала текущие платежи, затем первая очередь (вред жизни и здоровью), вторая (зарплаты), третья (остальные кредиторы).

Текущие платежи — обязательства, возникшие после возбуждения дела; оплачиваются вне реестра и не списываются.

Мораторные проценты — пониженные проценты, начисляемые в процедуре вместо договорных.

ЕФРСБ (Федресурс) — Единый федеральный реестр сведений о банкротстве: все публикации о процедурах, торгах, собраниях.

Торги — электронная продажа имущества конкурсной массы: аукцион, повторные торги, публичное предложение с понижением цены.

Оспаривание сделок — возврат в конкурсную массу имущества по сделкам, совершённым в ущерб кредиторам (подозрительные — до 3 лет) или с предпочтением одному кредитору (до 6 месяцев).

Субсидиарная ответственность — личная ответственность контролирующих лиц по долгам компании при их вине в банкротстве; не списывается в личном банкротстве.

Освобождение от обязательств — итог банкротства гражданина: определение суда, по которому долги считаются погашенными.

Единственное жильё — не подлежащее изъятию жилое помещение должника (исполнительский иммунитет), кроме находящегося в ипотеке.

Прожиточный минимум должника — сумма, ежемесячно исключаемая из конкурсной массы на жизнь должника и его иждивенцев.

Мораторий на удовлетворение требований — с введением процедуры прекращаются начисление неустоек, исполнительные производства и самостоятельные взыскания кредиторов.

Признаки неплатёжеспособности — прекращение платежей, просрочка свыше трёх месяцев, недостаточность имущества — основания для возбуждения дела.

Куда дальше

Термины удобно видеть в контексте: как устроена процедура целиком — в статье «Как проходит банкротство физического лица», о ролях управляющих — в разборе «Чем отличаются арбитражный, финансовый и конкурсный управляющие».